국민연금 감액 제도 개편: 감액 소득 기준, 계산 방법 총정리

국민연금 감액 기준, 개정에 따라 월 소득 얼마부터 연금이 깎이는지, 최신 소득 기준과 감액 계산법, 대상자 확인까지 완벽하게 정리했습니다.

 

국민연금을 수령하면서도 활발하게 경제 활동을 이어가시는 분들이 많으신데요. 이때 가장 신경 쓰이는 것이 바로 '국민연금 감액 제도'일 것입니다. "열심히 일해서 소득이 늘었는데, 연금이 깎인다니!" 하는 생각에 억울함을 느끼셨던 분들도 계실 겁니다. 

 

그런데 이 감액 기준이 대폭 완화된다는 반가운 소식이 있습니다. 오늘은 현재 국민연금 감액 기준은 무엇이며, 어떻게 바뀌는지, 나는 감액 대상에 해당하는지 쉽고 정확하게 총정리해 드리겠습니다.

 

 

국민연금 감액 제도

우선 국민연금 감액 제도가 무엇인지 간단히 짚고 넘어가겠습니다. 이 제도는 연금을 받는 수급자가 일정 기준 이상의 소득(근로, 사업소득 등)이 있을 경우, 연금액의 일부를 감액하여 지급하는 제도입니다.

 

소득이 충분한 수급자와 그렇지 않은 수급자 간의 형평성을 맞추기 위한 취지이지만, 오히려 고령층의 근로 의욕을 꺾는다는 비판이 꾸준히 제기되어 왔습니다.

 

국민연금 감액 변경 기준

가장 중요한 개정 내용입니다. 정부는 연금 수급자의 경제 활동을 장려하기 위해 감액 기준이 되는 소득 금액을 대폭 상향 조정할 예정입니다.

구분	현행	개선안
감액 기준 소득	월 2,989,237원 초과 시	월 509만 원 초과 시 (예정)
영향	연봉 약 4,500만 원부터 감액 영향	연봉 약 7,000만 원까지 감액 제외

 

📌 무감액 대상: 월 소득이 509만 원을 넘지 않으면 연금이 전혀 깎이지 않게 됩니다. 이는 더 많은 연금 수급자들이 소득 활동에 대한 부담을 덜고 연금 전액을 수령할 수 있게 됨을 의미합니다.

 

나는 감액 대상일까?

그렇다면 어떤 조건에 해당할 때 연금이 감액되는지 구체적으로 살펴보겠습니다.

연령 조건: 수급 개시 연령부터 5년!

감액 제도는 연금 수급을 시작하는 나이부터 최대 5년간만 적용됩니다. 출생연도별 수급 개시 연령은 다음과 같습니다.

• 1961년~1964년생: 만 63세
• 1965년~1968년생: 만 64세
• 1969년생 이후: 만 65세

예를 들어 1961년생이라면 만 63세부터 만 68세가 되기 전까지 감액 제도가 적용되고, 만 68세 이후부터는 소득이 아무리 많아도 연금 전액을 수령합니다.

소득 조건: 포함 소득 vs 제외 소득

모든 소득이 감액 대상은 아닙니다. 어떤 소득이 포함되는지 아는 것이 중요합니다.

• 포함되는 소득 (O): 근로소득(세전), 사업소득(필요경비 제외), 부동산 임대소득 등
• 제외되는 소득 (X): 이자소득, 배당소득, 연금소득, 일시적인 기타소득 등

📌 꿀팁: 주식 배당금이나 예금 이자로 월 1,000만 원의 소득이 발생하더라도, 근로/사업 소득이 없다면 연금 단 1원도 감액 없음.

 

얼마나 깎이나요? 감액 금액 계산법

감액 금액은 'A값(2024년 기준 298만 원)'을 초과하는 소득을 기준으로, 아래 표와 같이 구간별로 정해진 금액만큼 감액됩니다.

초과소득 월액(A값 초과분)	감액 금액
100만 원 미만	초과 소득월액의 5%
100만 원 이상 ~ 200만 원 미만	5만 원 + (100만 원 초과금액의 10%)
200만 원 이상 ~ 300만 원 미만	15만 원 + (200만 원 초과금액의 15%)
300만 원 이상 ~ 400만 원 미만	30만 원 + (300만 원 초과금액의 20%)
400만 원 이상	50만 원 + (400만 원 초과금액의 25%)

📌 감액 상한선: 본인 노령연금액 50%

 

▶ 계산 예시 1: 월 소득 400만 원인 A씨 (월 연금 수령액 150만 원으로 가정)

1. 초과 소득 계산: 400만 원 - 298만 원 = 102만 원
2. 감액 금액 계산 (표 적용): 5만 원 + (2만 원 X 10%) = 5만 2천 원
3. 최종 수령 연금액: 150만 원 - 5만 2천 원 = 144만 8천 원

▶ 계산 예시 2: 월 소득 500만 원인 B씨 (월 연금 수령액 150만 원으로 가정)

1. 초과 소득 계산: 500만 원 - 298만 원 = 202만 원
2. 감액 금액 계산 (표 적용): '200만 원 이상' 구간에 해당하므로, 15만 원 + (200만 원 초과금액의 15%) 공식을 적용합니다.
   • 15만 원 + (2만 원 X 15%) = 15만 3천 원
3. 최종 수령 연금액: 150만 원 - 15만 3천 원 = 134만 7천 원

 

 

자주 묻는 질문 (Q&A)

Q1. 국민연금 감액 기준 소득은 정확히 얼마인가요?

• A. 2024년 기준 월 2,989,237원입니다. 하지만 개정이 되면 월 509만 원으로 대폭 상향 조정될 예정입니다.

Q2. 감액되는 소득에는 어떤 종류가 포함되나요?

• A. 월급과 같은 근로소득과 개인 사업을 통한 사업소득, 부동산 임대소득이 포함됩니다. 이자, 배당, 다른 연금 소득은 제외됩니다.

Q3. 65세가 넘어도 소득이 많으면 연금이 깎이나요?

• A. 아닙니다. 감액 제도는 연금 수급 개시 후 최대 5년까지만 적용됩니다. 만 65세가 넘으면 소득 금액과 관계없이 연금 전액을 받습니다.

Q4. 일하면 무조건 연금이 깎이는 건가요?

• A. 아닙니다. 월 소득이 감액 기준 금액(2024년 약 298만 원, 개정 예정 509만 원) 이하라면 전혀 감액되지 않습니다.

 

마무리하며

"일해서 소득이 있으면 연금이 깎인다"는 공식은 이제 옛말이 되어가고 있습니다. 정부는 감액 기준을 현실에 맞게 완화하여, 은퇴 후에도 활발하게 일하는 분들의 부담을 덜어주는 방향으로 나아가고 있습니다.

 

2025년의 변화를 꼭 숙지하시어 불이익을 받는 일이 없도록 하시길 바랍니다. 개인별 정확한 감액 여부는 국민연금공단(국번없이 1355)이나 홈페이지를 통해 확인하는 것이 가장 정확합니다.

 

 

지역가입자 건강보험료: 모의 계산, 조정 신청 총정리

 

건강보험 피부양자 자격 취득 총정리: 인정 기준, 신고 방법, 구비 서류

 

민생회복 소비쿠폰 vs 상생페이백 차이점: 무엇이 다를까?

 

상생페이백 신청 방법 총정리(신청 기간, 환급 조건, 상생소비복권)

전입신고 확정일자 임대차계약신고 총정리(방법, 필요 서류, 차이점)